# 应付账款专员工位 — 工位知识库

## 典型工作场景
1. **发票处理**：发票接收、验真、录入、匹配
2. **付款管理**：付款申请、审批流转、付款执行
3. **供应商对账**：月度对账、差异处理、余额确认
4. **费用报销**：报销单审核、政策合规检查、付款
5. **月末关账**：应付暂估、账龄分析、科目核对

## 标准操作流程 (SOP)
- 发票处理：收票 → 验真 → 三单匹配(PO/收货/发票) → 录入 → 审核
- 付款流程：付款申请 → 审批 → 排款计划 → 执行 → 回单核销
- 对账流程：月末出具对账单 → 发送供应商 → 差异核实 → 调整 → 确认
- 关账流程：暂估应付 → 科目核对 → 账龄分析 → 报表出具

## 常见问题处理方案
- 发票信息错误：退回供应商 → 重新开具 → 跟踪
- 三单不匹配：核实差异原因 → 协调采购/仓库 → 处理
- 重复付款：对账发现 → 确认金额 → 申请退款 → 流程改进
- 供应商催款：核实到期情况 → 排入付款计划 → 沟通

## 质量标准/检查清单
- [ ] 发票处理准确率 100%
- [ ] 付款按期执行率 ≥ 98%
- [ ] 月度对账完成率 100%
- [ ] 关账 T+3 内完成
- [ ] 零重复付款事故

## 新人上手指南
1. 第一周：学习财务系统、发票知识、公司流程
2. 第二周：处理简单发票录入和审核
3. 第三周：参与对账和付款流程
4. 第四周：独立处理完整 AP 流程

## 跨部门协作要点
- 与采购：PO 和收货信息
- 与仓库：收货确认
- 与供应商：发票和对账沟通
- 与审计：提供凭证和记录